ለድርጅት የፋይናንስ እንቅስቃሴዎች ዕቅዶችን ሲያዘጋጁ ለራሱ የሚሰራጭ እና የተበደረ ገንዘብ ሚዛን (በእቅድ ዘመኑ ውስጥ የግዴታ ክፍያዎች) ላይ ልዩ ትኩረት ይሰጣል ፡፡ በድርጅቱ ውስጥ መሥራት ካፒታል ከዋናው እንቅስቃሴ የድርጅቱ የተፈቀደ ካፒታል እና ትርፍ ነው ፡፡ የተበደሩ ገንዘቦች በድርጅቱ የሂሳብ መዝገብ (የባንክ ብድሮች ፣ የሚከፈሉ ሂሳቦች ፣ ወዘተ) ላይ የተቀበሉት የወቅቱ ሀብቶች ናቸው ፡፡
የድርጅቱ የገቢ ምንጮች
በድርጅቱ ኢኮኖሚያዊ እንቅስቃሴ ላይ በመመርኮዝ የገቢ ምንጮች በበርካታ ዓይነቶች ይከፈላሉ-
- ከተመረቱ ምርቶች ሽያጭ የተገኘ ትርፍ;
- ከራሱ ቋሚ ንብረቶች ሽያጭ ትርፍ;
- ከውጭ ምንዛሪ ግብይቶች የተገኘ ትርፍ;
- ለሶስተኛ ወገን ኢንተርፕራይዞች ፕሮጄክት ከማበደር የተቀበሉ ገንዘቦች;
- የዋጋ ቅነሳዎች።
ለካፒታል ኢንቬስትመንቶች (ኢንተርፕራይዝ ልማት) የፋይናንስ ወጪዎችን ለማቀድ ሲያስፈልግ ፣ በተወሰነ የሥራ ጊዜ ውስጥ የታቀደው ጠቅላላ ደረሰኝ የግዴታ ክፍያ ሲቀነስ ግምት ውስጥ ይገባል ፡፡
- ለደመወዝ ቅነሳዎች
- የገቢ ግብር;
- ለተበላሹ የኃይል ሀብቶች ክፍያ;
- ለዋና ምርት ለተገዙት ዕቃዎች ክፍያ;
- ለንብረት ኪራይ ክፍያዎች;
- በአክሲዮኖች እና በባንክ ብድሮች ላይ ክፍያዎች።
በድርጅቱ ውስጥ ለኢንቬስትሜንት ኢንቬስትሜንት ዋናው የፋይናንስ ምንጭ የልማት ፈንድ ሲሆን ፣ የእንቅስቃሴዎቹ ወደ ቴክኒካዊ ዳግም መሳሪያዎች (ዘመናዊ መሣሪያዎችን ማግኘትን ፣ አዳዲስ ቴክኖሎጂዎችን ማግኝት) እና የካፒታል ግንባታ ፈንድ ናቸው ፡፡
እንዲሁም የተማረኩ ገንዘብ ለድርጅቱ ልማት ሊውል ይችላል ፡፡
የተበደሩ የገንዘብ ምንጮች
የተበደሩ ገንዘቦችን በሚጠቀሙበት ጊዜ አስፈላጊው የገንዘብ መጠን ይሰላል ፣ የእነሱ ኢኮኖሚያዊ አዋጭነት ፣ ምክንያቱም ብድሮች መክፈል የድርጅቱን የፋይናንስ ግዴታዎች በከፍተኛ ሁኔታ ይጨምረዋል። ብድር ከፕሮጀክቱ መጠናቀቅ በኋላ በድርጅቱ የልማት ፈንድ ወጪ እንደገና ይከፈላል ፡፡ በገንዘብ ሂሳቦች ላይ ያሉ ገንዘብዎች በቂ ካልሆኑ ሌሎች ገንዘቦች ጥቅም ላይ ይውላሉ ፣ እንዲሁም የድርጅቱ ገቢዎች ተጠብቀዋል።
የተዋሱ ገንዘቦች ከሌሎች ኢንተርፕራይዞች ፣ ከባንኮች (የረጅም ጊዜ እና የአጭር ጊዜ ብድሮች) ፣ (ግለሰቦች) (ግለሰቦች) ፣ እንዲሁም ተጨማሪ አክሲዮኖች (ቦንዶች) በሚሰጡት የገንዘብ (የቁሳቁስ) ዕርዳታ የገንዘብ ደረሰኞች ናቸው ፡፡
የተበደሩት ገንዘቦች በአጭር ጊዜ ውስጥ በድርጅቱ (ለምሳሌ የወቅቱ የደመወዝ ውዝፍ እዳዎች ፣ የማኅበራዊ ዋስትና መዋጮዎች ፣ የክፍያ መጠባበቂያ ውዝፍ ዕዳዎች ፣ የደንበኞች የቅድሚያ ክፍያዎች) ያሉ ድርጅቶችን ሊያካትቱ ይችላሉ ፡፡
በዚህ ምክንያት የድርጅቱ የፋይናንስ እቅድ በገቢ እና በወጪዎች መካከል ያለውን ግንኙነት እንዲሁም በድርጅቱ እና በክፍለ-ግዛቱ መካከል ያሉትን አጠቃላይ ግንኙነቶች (ለማህበራዊ መድን ሽፋን የግዴታ ክፍያዎች ፣ ለሀገሪቱ ግምጃ ቤት እና ለአከባቢው በጀት ግብር), ከብድር እና ፋይናንስ ስርዓት እና ከሌሎች ድርጅቶች እና የንግድ ድርጅቶች ጋር የገንዘብ እና የትብብር ግንኙነቶች.
