በገንዘብ ደረሰኝ ላይ የተመሠረተ ማንኛውም ሰነድ ትክክለኛውን ቅጽ ለመሙላት ይጠይቃል። ድርጅቱ ለሰራተኛው ለማንኛውም ፍላጎት ገንዘብ ከሰጠ የቅድሚያ ሪፖርት በመሙላት ለእነሱ ሪፖርት ማድረግ አስፈላጊ ነው።
የቅድሚያ መግለጫውን ማጠናቀቅ ያለበት ማን ነው
ዳይሬክተሩ ልክ እንደዚያ ለማንኛውም ሰራተኛ ለድርጅቱ ገንዘብ መስጠት አይችልም ፡፡ በመጀመሪያ ፣ ከቀጣይ ሪፖርት ጋር የቅድሚያ ገንዘብ ለመቀበል ብቁ የሆኑ የሰራተኞች ዝርዝር መወሰን አለበት። ለዚህም ልዩ ትዕዛዝ ማውጣት እና ማውጣት አስፈላጊ ነው ፡፡
የበታች ሠራተኛ ማንኛውንም ንግድ ለማከናወን ገንዘብ የሚፈልግ ከሆነ ለዳይሬክተሩ የነፃ ቅጽ መግለጫ መስጠት አለበት ፡፡ የሚፈለገው መጠን እና ገንዘቡ የተጠየቀበትን ዓላማ መጠቆም የግድ አስፈላጊ ነው ፡፡ ዳይሬክተሩ በመግለጫው ከተስማሙ እሱ ራሱ እሱ ራሱ መግለጫውን ይፈርማል እናም ገንዘብ ለመውሰድ ምን ያህል እንደፈቀደም እና ለምን ያህል ጊዜ እንደሚያመለክት ያሳያል ፡፡
ጥሬ ገንዘብ ሊሰጥ የሚችለው ቀደም ሲል ለተቀበሉት የገንዘብ መጠን በሙሉ ሙሉ ሪፖርት ላደረገ ሠራተኛ ብቻ መሆኑን መጠቆም አስፈላጊ ነው።
አንዳንድ ጊዜ አንድ ሠራተኛ በተቋቋመው ሞዴል ቁጥር M-2 ወይም ቁጥር M-2a መሠረት ድርጅቱን ወክሎ መሰጠት ያለበት የውክልና ስልጣን ሊፈልግ ይችላል ፡፡ እነዚህ ቅጾች እ.ኤ.አ. በ 1997 በሩሲያ ፌዴራላዊ የስታቲስቲክስ አገልግሎት አዋጅ ፀድቀዋል ፡፡
በድርጅቱ የሂሳብ ክፍል ውስጥ ለተሰጠ ገንዘብ ፣ ሠራተኛው ሪፖርት ማድረግ አለበት ፡፡ የወጪ ሪፖርትን መሙላት እና ማስገባት ያለብዎት የተወሰነ የጊዜ ገደብ አለ። በማመልከቻው ቅጽ ላይ በድርጅቱ ኃላፊ ከተጠቀሰው ጊዜ መጨረሻ 3 ቀናት ነው ፡፡
ለሠራተኛው የጉዞ ፍላጎቶች ገንዘብ ከተሰጠ ከዚያ ከንግድ ጉዞ ከተመለሰ በኋላ በሚቀጥሉት 3 የሥራ ቀናት ውስጥ የሂሳብ አያያዙን ማረጋገጥ አለበት ፡፡
ለአንድ የወጪ ሪፖርት ወጭ እንዴት እንደሚረጋገጥ
ሰራተኛው የቀረለት ገንዘብ ካለ እንደዚያው ለገንዘብ ተቀባዩ መመለስ አይችልም። በመጀመሪያ ፣ ገንዘቡ ለተሰጠባቸው ፍላጎቶች በትክክል መዋሉን የሚያረጋግጡ ሁሉንም ሰነዶች መሰብሰብ ያስፈልግዎታል። እነዚህ የገንዘብ እና የሽያጭ ደረሰኞች ፣ የጉዞ ቲኬቶች ፣ ደረሰኞች ፣ ድርጊቶች እና ሌሎች ጥብቅ የሪፖርት ዓይነቶች ሊሆኑ ይችላሉ ፡፡
እያንዳንዱን እንደዚህ ያለ ሰነድ ከተቀበለ በኋላ ቀኑ ፣ መጠኑ እና ዝርዝሩ የሚነበቡ መሆናቸውን ማረጋገጥ የግድ አስፈላጊ ነው ፡፡
ሰራተኛው ሁሉንም ሰነዶች ለሂሳብ ክፍል ማቅረብ አለበት ፡፡
የወጪ ሪፖርቱ በተሳሳተ መንገድ ከተሞላ ምን ይከሰታል
ሰራተኛው በተሳሳተ መንገድ በ 3 ቀናት ውስጥ ካጠናቀቀ ወይም የቅድሚያ ሪፖርት ካላቀረበ ተቆጣጣሪ ባለስልጣን የተቀበሉትን ገንዘብ እንደ ገቢ ይቆጥረዋል ፣ በዚህ ላይ የኢንሹራንስ ክፍያን እና የግል የገቢ ግብርን ማስላት አስፈላጊ ይሆናል ፡፡ በኋላ ሰራተኛው አሁንም ሁሉንም አስፈላጊ ሰነዶችን እና ሪፖርቱን ከሰጠ ታዲያ የሂሳብ ባለሙያው እንደገና ስሌት ማድረግ ያስፈልገዋል።
የተፈቀደለት የድርጅቱ ሠራተኛ ያልቀረበውን ሪፖርት ከሠራተኛው ደመወዝ ሊከለክል ይችላል።
የቅድሚያ ሪፖርት ለማዘጋጀት መሰረታዊ ህጎች
የሚከተሉት ህጎች የወጪ ዘገባ አቅርቦት ዋና አካል ናቸው-
- የቅድሚያ ሪፖርቱ የወጣውን ገንዘብ በሚያረጋግጡ ሰነዶች መደገፍ አለበት ፡፡
- ሰነዶች ከንግድ ሥራው ማብቂያ በኋላ በአስተዳዳሪው ከተጠቀሰው ጊዜ ወይም ከታመሙ ወይም ከእረፍት በኋላ ወደ ሥራ ከሄዱበት ጊዜ አንስቶ ከ 3 የሥራ ቀናት ባልበለጠ ጊዜ ውስጥ መቅረብ አለባቸው ፡፡
- አንድ ዘገባ በልዩ ቅጽ ቁጥር AO-1 ተዘጋጅቷል ፡፡ እንዲሁም የድርጅቱን ኃላፊ ያፀደቀውን የቅድሚያ ሪፖርት ቅፅ እንዲጠቀም ይፈቀዳል።
- የወጪ ሪፖርቱን ለማፅደቅ ኃላፊው ብቻ ኃላፊ መሆን አለበት ፡፡
- የቅድሚያ ሪፖርቱ ገንዘቡን ባጠፋው ሰራተኛ ይሞላል ፡፡ እንዲሁም አንዳንድ መረጃዎች በሂሳብ ሹም ሊገቡ ይገባል ፡፡
የሚከተለው መረጃ በቅድሚያ ሪፖርቱ ውስጥ መታየት አለበት-
- ለሠራተኛው ገንዘብ ስለሰጠው ኩባንያ መረጃ.
- ከድርጅቱ ገንዘብ ስለ ተቀበለ ሠራተኛ መረጃ.
- ለኩባንያው ሠራተኛ ገንዘብ ለማቅረብ የሚፈልጉበት ዓላማ ፡፡
- መጠን
- ከማረጋገጫ ጋር በሁሉም ወጪዎች ላይ ያለ ውሂብ።
- ካለ የገንዘብ ሚዛን።
መጨረሻ ላይ ፊርማው የሚቀመጠው በሂሳብ ክፍል ሠራተኛ እና ሠራተኞች ሲሆን ገንዘቡን አውጥተው ቀሪውን ተቀበሉ ፡፡
በቅድመ መግለጫው ላይ ማንኛውንም ቴምብር ማኖር አያስፈልግም ፡፡ ይህ የሆነበት ምክንያት ሰነዱ ውስጣዊ ስለሆነ ነው ፡፡ እናም ከድርጅቱ አይለፍም። በተጨማሪም ፣ ከ 2016 ጀምሮ ሁሉም ህጋዊ አካላት ፣ እና የግለሰብ ሥራ ፈጣሪዎች ብቻ ሳይሆኑ ሰነዶቻቸውን በቴምብሮቻቸው እና በማተሞቻቸው ላለማፅደቅ ሙሉ መብት አላቸው ፡፡
ሪፖርቱ በአንድ ቅጅ ተሞልቷል ፡፡ እሱ የአንደኛ ደረጃ ሰነዶች አካል ስለሆነ በዲዛይኑ ውስጥ ስህተቶችን ማድረግ የለብዎትም ፡፡ በሆነ ምክንያት ብዥታዎችን ወይም የተሳሳተ መሙላትን ለማስወገድ የማይቻል ከሆነ አዲስ ቅጽ መውሰድ እና በአዲስ መንገድ መሞላት ይሻላል።
የወጪ ሪፖርትን እንዴት እንደሚሞሉ
ለውስጣዊ ዝውውር እንደዚህ ያለ አስፈላጊ ሰነድ ለመሙላት በጣም አስቸጋሪ መሆን ያለበት ይመስላል። ግን ይህ በመሠረቱ ስህተት ነው ፡፡ ለመጀመሪያ ጊዜ ከሞሉ በኋላ እንደገና መሙላት ካስፈለገዎ በኋላ ምንም ችግሮች ሊኖሩ አይገባም ፡፡
መረጃው በሚከተለው ቅደም ተከተል በሰራተኛው መግባት አለበት-
- የድርጅቱን የምዝገባ መረጃ በመጠቀም የ OKPO ኮድ እና የድርጅቱ ሙሉ ስም ገብተዋል ፡፡
- “የቅድሚያ ሪፖርት” ከሚለው ጽሑፍ አጠገብ ባሉት አምዶች ውስጥ የሰነዱን ቁጥር እና የሚዘጋጅበትን ቀን ማስቀመጥ አስፈላጊ ነው ፡፡
- በቀኝ በኩል ትንሽ ነፃ ባዶ ቦታ መተው በጣም አስፈላጊ ነው። ለድርጅቱ ኃላፊ መዝገቦች አስፈላጊ ይሆናል-በቃላት መጠን ፣ ሪፖርቱ የጸደቀበት ቀን እና ፊርማው ፡፡
- ከዚህ በታች አጠቃላይ መስመሩ የቅድሚያ ገንዘብ ስለ ተቀበለ ሰራተኛ መረጃ ይ containsል ፡፡ በየትኛው መዋቅራዊ ክፍል እንደሚሰራ ፣ የአባት ስም ፣ የመጀመሪያ ስም ፣ የአባት ስም እና ቦታን ማመልከት አስፈላጊ ነው ፡፡ የሰራተኛው የሰራተኞች ቁጥርም እና እድገቱ ለምን አስፈለገ ፡፡
ይህ የወጪ ሪፖርቱን የመጀመሪያ ክፍል ይጠናቀቃል። በተጨማሪ ፣ ቅጹ ሁለት ጠረጴዛዎችን ይይዛል ፡፡ ከመካከላቸው አንዱ ገንዘብ የተቀበለው ሰራተኛም ይሞላል ፡፡ የቅድሚያ ክፍያውን ጠቅላላ መጠን እና የወጣበትን ገንዘብ ማስገባት አለብዎት። ቀሪ ሂሳቡ ወይም ከመጠን በላይ ወጪው ከዚህ በታች መጠቆም አለበት።
ሁለተኛው ሠንጠረዥ በሂሳብ ክፍል ውስጥ በተፈቀደለት ባለሙያ ተጠናቋል ፡፡ በሂሳብ አያያዝ ሂሳቦች ፣ በንዑስ ሂሳቦች እና በእነሱ ውስጥ በሚያልፉ ገንዘቦች ላይ መረጃ መያዝ አለበት ፡፡ የግብይቱ ኮድ እና ትክክለኛ መጠኖች መጠቆም አለባቸው።
ከሰንጠረ tablesች በታች ከሪፖርቱ ጋር ምን ያህል ሰነዶች እንደተያዙ እና እነዚህ ሰነዶች ምን ያህል ገጾች እንዳሏቸው ማመልከት አስፈላጊ ነው ፡፡
ሁሉም አምዶች ከተሞሉ በኋላ ሰነዶቹ በዋናው የሂሳብ ሹም ማረጋገጥ አለባቸው ፡፡ በውጤቱ መሠረት የሪፖርቱን መጠን ለዚህ በልዩ መስመር መጠቆም አለበት ፡፡
ከሂሳብ ባለሙያው እና ከዋናው የሂሳብ ሹም በታች በጽሑፍ ጽሑፋቸው መፈረም አለባቸው ፡፡ በተጨማሪም የሒሳብ ክፍል ሠራተኛ ይህ መጠን ያልፋበትን የሂሳብ ወይም የቁጥር መጠን እና የጥሬ ገንዘብ ማዘዣ ቁጥር መጠቆም አለበት ፡፡ ቀሪ ሂሳቡን የተቀበለው ወይም ከመጠን በላይ ወጪ ጋር ተመሳሳይ የሆነ መጠን ያወጣው ገንዘብ ተቀባይ የቅድሚያ መግለጫውን መፈረም አለበት ፡፡
የሚቀጥለው የሂሳብ ሪፖርት ክፍል ለድርድር የሚቀርብ ነው ፡፡ ገንዘቦቹ በተጠየቁት ፍላጎቶች ላይ መዋላቸውን የሚያረጋግጥ ስለ ሰነዶቹ ሁሉንም አስፈላጊ መረጃዎች መያዝ አለበት ፡፡ በዚህ ክፍል ውስጥ የሚከተሉትን መረጃዎች ማስገባት አለብዎት
- ሰነዱን የሰጠው እያንዳንዱ ድርጅት ዝርዝሮች.
- የተሰጠበት ቀን.
- ስም
- በትክክል ያጠፋው የገንዘብ መጠን።
- በሰነዱ ውስጥ የተመለከተው መጠን የተለጠፈበት የቆጠራ ቁጥር።
ሰራተኛው ፊርማውን በጠረጴዛው ስር በልዩ መስመር መፈረም አለበት ፡፡ ስለሆነም የተገለጸውን መረጃ ትክክለኛነት ያረጋግጣል ፡፡
የወጪ ሪፖርቱ የመጨረሻ ክፍል የተቆራረጠ ክፍል ነው ፡፡ ከሂሳብ ባለሙያው ደረሰኝ አለው ፣ ያጠፋውን ገንዘብ የሚያረጋግጡ ሠራተኞችን ከተቀበለ በኋላ የሚሞላው ፡፡ በእምባጩ ክፍል ላይ ማመልከት አስፈላጊ ነው-
- ስለ ሰራተኛው መረጃ (ሙሉ ስም) ፡፡
- የሪፖርት ቁጥር እና እትም ቀን።
- ለሠራተኛው የተሰጠው በቃላት መጠን ፡፡
- ወጪዎችን የሚያረጋግጡ የሪፖርት ሰነዶች ብዛት።
ከዚያ በኋላ የሂሳብ ሹም ቀኑን እና ፊርማውን ያስቀምጣል ፡፡ የተቀበለው ክፍል ለተቀበለው መረጃ ማረጋገጫ ለሠራተኛው መሰጠት አለበት ፡፡
