ኩባንያው ሠራተኛን በንግድ ጉዞ ከላከው ተመልሶ ሲመጣ ከንግድ ጉዞው ጋር ተያያዥነት ያላቸውን ወጭዎች የመመለስ ግዴታ አለበት ፡፡ ይህ ደንብ የሚተዳደረው በሩሲያ ፌዴሬሽን የሠራተኛ ሕግ አንቀጽ 168.1 ነው ፡፡ ለእንደዚህ ዓይነቶቹ ግብይቶች ሂሳብ ለማቅረብ የቅድሚያ ሪፖርት ተዘጋጅቷል ፣ እና ተመላሽ የሚሆነው ከተጠያቂው ገንዘብ ነው።
መመሪያዎች
ደረጃ 1
ገንዘቦቹን ለንግድ ጉዞ ለሚሄድ ሠራተኛ ያሳውቁ ፡፡ ይህ መጠን በንግድ ጉዞ ትዕዛዝ የሚወሰን ሲሆን በሕግ በተደነገገው መሠረት ይሰላል። ለተጠቀሰው ገንዘብ የጥሬ ገንዘብ ማስወጫ ትዕዛዝ ያዘጋጁ እና የገንዘቦቹን ዓላማ ምልክት ያድርጉ ፡፡ ከሂሳብ 71 ጋር "በተጠያቂነት ከሰፈሩ ሰዎች ጋር ሰፈራዎች" በሚለው የብድር ሂሳብ 50 "ገንዘብ ተቀባይ" ላይ በጥሬ ገንዘብ መስጠትን በሂሳብ ውስጥ ያንፀባርቁ ፡፡
ደረጃ 2
ሠራተኛው ከቅርብ ዓላማው ጋር በተዛመደ በንግድ ጉዞ ወቅት የተከሰቱትን ወጭዎች በሙሉ የሚያንፀባርቅ በሚሆንበት በተባበረው ቅጽ AO-1 ላይ የቅድሚያ ሪፖርት እንዲሞላ ይጠይቁ በሌላ አገላለጽ ሰራተኛው የህዝብ ማመላለሻን ከተጠቀመ ከዚያ ከአስተዳዳሪው ትኬት መጠየቅ አለበት ፣ እና ምግብ ከገዛ ታዲያ ደረሰኝ ይጠይቁ። እነዚህ ሰነዶች በማይኖሩበት ጊዜ ተጠሪው ለሚፈጠረው ማንኛውም ወጪ ወጭ እንዲመለስ የመጠየቅ መብት የለውም ፡፡
ደረጃ 3
ሰራተኛው በንግድ ጉዞ ላይ ያጠፋውን መጠን ያሰሉ። ሁሉም ወጪዎች ከሂሳቡ ጋር በደብዳቤ (ሂሳብ) ብድር ላይ የተንፀባረቁ መሆን አለባቸው ፣ ይህም የወጪዎችን ዓላማ ለይቶ ያሳያል። ለምሳሌ ፣ ዕቃዎች ለኩባንያው ፍላጎቶች ከተገዙ ታዲያ ሂሳብ 41 "ዕቃዎች" ጥቅም ላይ ይውላሉ ፣ የእንግዳ ተቀባይነት ወጪዎች ወይም ለምግብ እና ለመኖርያ ቤት ወጪዎች ከተደረጉ ከዚያ 26 "አጠቃላይ ወጭዎች" ን ይያዙ።
ደረጃ 4
የወጣውን የሪፖርት መጠን ካሳለፉ ወጭዎችን ይመልሱ። ይህንን ለማድረግ ተጓዳኝ የጥሬ ገንዘብ ማስወጣጫ ትዕዛዙን ይፃፉ እና ለተጠቀሰው የገንዘብ መጠን በሂሳብ ክፍል ውስጥ አንድ ልጥፍ ይክፈቱ-ዱቤ 50 - ዴቢት 71. በዚህ ጉዳይ ላይ ወጪዎች ተመላሽ ማድረግ ለተከናወነው ሥራ ደመወዝ እንደማይመለከት መዘንጋት የለበትም ፡፡ ፣ ስለሆነም ለሠራተኛው ኢኮኖሚያዊ ጥቅሞችን አያመጣም እንዲሁም ግብር አይከፍልም ፡፡
