በጥሬ ገንዘብ ለመስራት በተደነገገው መሠረት ሁሉም የድርጅቱ ገንዘብ በባንክ ውስጥ መቀመጥ አለበት ፣ የመውጫ (መሰብሰብ) አዘውትሮ መከናወን አለበት ፡፡ ገንዘብ ተቀባዮችን በሚቀይሩበት ጊዜ እንዲሁም በታቀደው የጊዜ ሰሌዳ መሠረት በጥሬ ገንዘብ ዴስክ ውስጥ ያሉ ገንዘቦች ለክለሳ ይዳረጋሉ ፡፡
መመሪያዎች
ደረጃ 1
በጥሬ ገንዘብ መመዝገቢያ ውስጥ ባለው የገንዘብ ሚዛን በጥሬ ገንዘብ መጽሐፍ ውስጥ የሚንፀባረቀውን መረጃ ያረጋግጡ ፡፡ የገቢ መጠን ከአጠቃላዩ ቆጣሪዎች ንባቦች እና ከቁጥጥር ቴፕ ንባቦች ጋር መዛመድ አለበት። ገንዘብ ተቀባይ-ኦፕሬተር ለዋና ገንዘብ ተቀባይ የሰጠው የገንዘብ መጠን ከኬኬኤም የመጨረሻ ፍተሻ ጋር መመሳሰል አለበት ፡፡
ደረጃ 2
በገንዘብ መጠየቂያ ደረሰኝ ወይም በሌላ ተመሳሳይ ሰነድ በተቀባዩ ፊርማ ካልተረጋገጠ ከገንዘብ ጠረጴዛው ላይ አንድ ጉዳይ ከተደረገ ፣ ይህ ገንዘብ ሙሉ ሃላፊነት ላይ ስምምነት ከተፈረመ ከገንዘብ ተቀባይው ለመሰብሰብ ይገደዳል።
ደረጃ 3
በጥሬ ገንዘብ ዴስክ ላይ ትርፍ ወይም የገንዘብ እጥረት ከተገኘ በጥሬ ገንዘብ ክምችት (ቅፅ N INV-15) ውጤቶች ላይ ልዩ እርምጃ ይሥሩ ፣ እንዲሁም በ ውስጥ በተገለጡት ውጤቶች መዝገብ ውስጥ አስፈላጊ ግቤቶችን ያድርጉ ክምችት (ቅጽ N INV-26) ፡፡
ደረጃ 4
የገንዘብ መመዝገቢያዎችን የማጣራት ውጤት የችግሩን መጠን ለይቶ ማወቅ የማን ኃላፊነት እንዳለባቸው በማመላከት ነው ፡፡
በሥራው ቀን መጨረሻ ላይ የተከማቸ ክምችት የገንዘብ እጥረት ካሳየ የሂሳብ ሰንጠረዥን አጠቃቀም መመሪያ በሂሳብ ቁጥር 94 "ውድ ዕቃዎች ላይ ውድመት እና ኪሳራ ከሂሳብ 50 "ገንዘብ ተቀባይ" ብድር ጋር መጻጻፍ
ደረጃ 5
በአብዛኛዎቹ ሁኔታዎች የጎደለው መጠን ከገንዘብ ተቀባዩ ደመወዝ መቀነስ አለበት ፣ ይህ ክዋኔ በሚከተለው ግቤት ይንፀባርቃል-የሂሳብ 94 ዱቤ እና ከሠራተኞች ጋር ያሉ ሰፈሮችን የሚያንፀባርቅ የሂሳብ ዕዳ ፣ ንዑስ ቁጥር 73-2 “ለቁሳዊ ነገሮች ማካካሻ ስሌቶች ጉዳት . ስለሆነም በጥሬ ገንዘብ ዴስክ ላይ ያለው እጥረት በመለጠፍ ተዘግቷል-የሂሳብ 50 ዴቢት ፣ የሂሳብ ሂሳብ 73-2 ፡፡ እጥረቱ በገንዘብ ተቀባዩ ስህተት ካልሆነ ታዲያ ስለ ገንዘብ ትርፍ መረጃው እንደገና ከተሰላ በኋላ ከባንኩ ሊመጣ ይችላል ፡፡ ለምሳሌ በቀን ውስጥ ገንዘብ ወደ ባንክ ተላልፎ የሚከተለው ተለጥ wasል-ዴቢት 57 ፣ ዱቤ 50. ስለሆነም በሂሳብ 50 ጉድለት ሂሳብ ላይ የተንፀባረቀው መጠን ለድርጅቱ የአሁኑ ሂሳብ ተመዝግቦ ተመዝግቧል ፡፡ በሂሳብ ቁጥር 50 ሂሳብ ላይ ከሂሳብ ቁጥር 50. ሀ በሂሳብ 94 ላይ ፣ እንደ ትርፍ በተመዘገበው ትርፍ መጠን ውስጥ የተገላቢጦሽ ግቤት ይደረጋል ፡
