አካውንትን ማገድ የአገር ውስጥ ሕግን የሚቃረኑ ደንቦችን የሚቃረኑ የወጪ ንግዶች እንዳይከናወኑ ለመከላከል ወይም በተበዳሪው ላይ የገንዘብ አቤቱታ እርካታን ለማረጋገጥ ከተዘጋጁ በጣም ጥብቅ እና ውጤታማ እርምጃዎች አንዱ ነው ፡፡ አካውንትን ለማገድ በርካታ ሕጋዊ ምክንያቶች አሉ ፡፡
የአሁኑን ፣ የወቅቱን ወይም የተቀማጭ ሂሳቡን ማገድ በወጪ ግብይቶች ላይ ጊዜያዊ ገደብ ነው ፣ ይህም በባንኩ የታዘዘ ነው ፡፡ በዚህ ሁኔታ የገቢ ገንዘብን ወደ ሂሳቦች ማበደር ያለ ምንም ገደብ ይከሰታል ፡፡ የሩሲያ ፌዴሬሽን የፍትሐ ብሔር ሕግ አንቀጽ 858 አካውንቶችን ለማገድ 2 ምክንያቶችን ይሰጣል-
- በመለያው ላይ ገንዘብ መያዙ - ባንኩ የተወሰነ መጠን ያግዳል ፣ ግን ቀሪውን ገንዘብ መጠቀም ይችላሉ።
- በመለያዎች ላይ ግብይቶችን ማገድ - ባለቤቱ ገንዘብ ማስተላለፍ ወይም ማውጣት አይችልም።
እነዚህ ጊዜያዊ እርምጃዎች የሂሳብ ባለቤቱን ዕዳ ለበጀቱ ፣ ለህጋዊ አካል ወይም ለዜግነት ለመክፈል የታሰበውን ገንዘብ ደህንነት ያረጋግጣሉ ፡፡
ሂሳቡን ለማስያዝ ምክንያቶች
ገንዘብ መያዙ በፍርድ ቤት ባለሥልጣን ወይም በዋስፍለፋው ትዕዛዝ መሠረት በፍትህ ባለሥልጣናት ይጫናል ፡፡ ለእስር የሚሆኑ ምክንያቶች
- በወንጀል ክርክሮች ውስጥ የፍትሐ ብሔር ጥያቄን ለማስጠበቅ እንደ አንድ እርምጃ የፍርድ ቤት ትዕዛዝ;
- በሲቪል ክርክሮች ውስጥ የይገባኛል ጥያቄን ለማስጠበቅ እንደ መለኪያ የፍርድ ቤት ውሳኔ;
- ተበዳሪው በሚሰበሰብበት ንብረት ላይ ለማመልከት የሚያስፈልገው መስፈርት ፡፡
የሥራዎች እገዳ
የሩሲያ ሕግ በባንክ ሂሳቦች ላይ የዴቢት ግብይቶችን ለማገድ በርካታ ምክንያቶችን ይሰጣል ፡፡ በተለይም የሩሲያ ፌዴሬሽን የግብር ሕግ ቁጥር 76 በሚከሰትበት ጊዜ የኩባንያዎችን እና ሥራ ፈጣሪዎች ሂሳቦችን ለማገድ ያስችልዎታል ፡፡
- ግብርን ወይም ቅጣቶችን ፣ ቅጣቶችን ለመክፈል የግብር ባለሥልጣናትን መስፈርቶች አለማክበር;
- በተጠቀሰው የጊዜ ገደብ ውስጥ የግብር ተመላሽ ማቅረብ አለመቻል;
- በግብር ምርመራ ውጤት ላይ የተመሠረተ ውሳኔ መስጠት ፡፡
የእነዚህ መቆለፊያዎች ትርጉም ከቀረጥ ከፋዩ የግብር ውዝፍ እዳ ለመሰብሰብ እድል ይሰጣል ፡፡ ሂሳቡን ሙሉውን የዕዳ መጠን ለበጀቱ ከከፈለ በኋላ ወይም በፌዴራል ግብር አገልግሎት ኢንስፔክሽኑ ሥራዎች መቋረጡን ለመሰረዝ ባደረገው ውሳኔ መሠረት ሂሳቡ ሊታገድ ይችላል ፡፡
ሂሳብን ለማገድ በጣም ከተለመዱት ምክንያቶች መካከል አንዱ ከገንዘብ ማጭበርበር ወይም ከአሸባሪዎች ፋይናንስ ጋር የተዛመዱ ሊሆኑ ስለሚችሉ ግብይቶችን ስለማቆም የሕግ ቁጥር 115-FZ የሕግ መስፈርቶች መሟላት ነው ፡፡ የሕግ አውጭዎች አጠራጣሪ የሆኑ እጅግ በጣም ብዙ የግብይቶችን ዝርዝር አሰባስበዋል ፣ ስለሆነም ባንኮች ለ 5 ቀናት ያህል የብድር ሂሳብን በተናጥል የማገድ ዕድል ይሰጣቸዋል ፡፡ በዚህ ጊዜ የሂሳብ ባለይዞታው የግብይቶችን “ንፅህና” የመመዝገብ ወይም በእርሱ የተቀበሉትን ገንዘብ አመጣጥ ግልጽ ለማድረግ ግዴታ አለበት ፡፡
በተጨማሪም ባንኩ የሮዝፊንሞንስተርንግ ውሳኔ በማግኘት እስከ 30 ቀናት ድረስ ሥራዎቹን ማገድ ወይም እስከሚሰረዝ ድረስ በሮዝፊንመንተሪንግ ተጓዳኝ መግለጫ ላይ በመመርኮዝ በመለያው ላይ ያለውን የዕዳ ግብይት ሙሉ በሙሉ ማቋረጥ ይችላል ፡፡
